IRP, 연금저축계좌의 차이점(수수료, 중도인출, ETF)

안녕하세요. 쉽게 지저귀는 짹짹이입니다.

이번 포스팅에서는 IRP, 연금저축계좌와 차이점을 알아보고 상세히 비교해보도록 하겠습니다. 세액공제를 목적으로 한 투자자 입장으로 바라보겠습니다.

 

IRP와 연금저축계좌의 차이점

 

구 분	연금저축계좌	개인형 퇴직연금 IRP
납입한도(세제혜택)	세액공제 400만원 한도	연금저축 포함 700만원 한도
위험자산 한도	없음	70% 미만 주식, 리츠등 위험자산에 최대 70%까지 투자가능 채권과 같은 안전자산에 최소 30% 투자하여야함
ETF 상품선택	인버스, 레버리지 ETF를 제외하고 모든 ETF 거래가능	인버스, 레버리지, 선물 ETF 거래불가능하며 연금저축계좌에 비해 상품선택의 폭이 좁음
원금보장상품	예금, 원리금 보장상품 없음	예금, 원리금 보장상품 가입가능
중도인출	부분인출 가능(16.5% 과세)	부분인출 불가, 무조건 해지해야 함
계좌 수수료	없음 ETF  매매시 매수,매도 수수료 존재 (0.014%~)	연 0.2~ 0.4% (계좌운용, 자산관리 수수료) ex. 잔고 2억의 경우 40만 ~ 80만원  일부증권사 비대면계좌개설 수수료 무료 이벤트  (ex. 미래에셋)

 

1. 세액공제 한도

 

연금저축계좌의 세액공제한도는 400만원이며, IRP의 세액공제 700만원입니다. 이때 IRP세액 공제한도는 연금저축계좌 세액공제액을 포함하게됩니다.

연금저축계좌에 400만원씩 납입하고 계시다면 IRP에는 추가 300만원까지만 세액공제가 됩니다. 

 

2. 위험자산 한도

 

IRP는 개인형퇴직연금입니다. 연금저축계좌와 다르게, 퇴직연금의 특성상 위험자산 투자한도가 설정되어있습니다. 그렇기 때문에 70%만 위험자산(주식등)에 투자할 수 있고, 나머지 금액은 안전자산에 투자해야하는 제약이 존재합니다.

반면에 연금저축계좌는 위험자산한도가 없습니다.

 

3. ETF 상품선택폭

 

2번과 비슷한 내용인데요. ETF투자에서도 IRP계좌는 많은 제약을 가지고 있습니다. 그렇기때문에 선택할 수 있는 ETF상품의 폭이 지극히 적습니다. 대표적인 ETF를 제외하고는 투자가 불가능합니다.

반면에 연금저축계좌는 레버리지, 인버스 ETF를 제외한 ETF에 투자가 가능합니다. 

 

4. 원금보장상품

 

세액공제를 위해 투자하시면서 원금보장형 상품(예금, 원리금보장)을 원하시는 분들이 계시는 데, IRP에서는 이러한 상품을 선택할 수 있습니다.

반면에 연금저축계좌는 원금보장형 상품은 제공하지 않습니다. 

 

5. 중도인출

 

이 부분이 가장 중요한 차이점입니다. IRP계좌는 중도인출이 불가합니다.

반면에 연금저축계좌는 일부금액을 부분적으로 인출이 가능합니다.

예를 들어 납입중간에 급전(3천만원)이 필요한 경우 IRP는 모든 세액공제혜택을 반납하고 전액 해지(1억원)를 해야합니다. 즉, 부분인출이 불가능합니다. 반면에 연금저축계좌는 필요한 금액(3천만원)에 대해서만 세액공제혜택을 반납할 수 있습니다.

 

6. 계좌수수료 

 

연금저축계좌는 계좌수수료가 없으며, 매매수수료와 해당 펀드 보수만 존재합니다. 하지만, IRP계좌는 계좌평가금에 0.2~0.4% 사이의 수수료가 있습니다.

이는 매매를 하지 않아도 자동적으로 나가는 기본적인 수수료입니다. 0.2~0.4%라 작은 금액이라 생각하시겠지만, 연금특성상 1억~4억원 정도의 규모로 운용하게 됩니다. 2억원의 0.2%는 40만원, 0.4%는 80만원으로 매년 나가기엔 생각보다 큰 금액입니다.

 

결 론

 

위의 비교사항을 보시면 연금저축계좌가 좋아 보이는데요. 이러한 이유 때문에 세액공제를 노리실 때 최초 400만원은 연금저축계좌로 운용하시고 나머지 금액을 IRP에 투자하시는 것이 좋다고 생각합니다.

IRP는 제약도 너무 많고, 선택의 폭도 좁으며, 추가 수수료도 존재하기 때문이죠. 급전이 필요할때에도 전액을 해지해야 하는 부분도 리스크로 작용하죠.

IRP, 연금저축계좌에 가입할때에는 꼭 세액공제혜택만 보실 것이 아니라 더 많은 것을 고려하시고 투자하는 것이 바람직합니다. 

 

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